Significado | Concepto | Definición:

El software de fraude está diseñado para identificar transacciones específicas o patrones de transacciones que se utilizan comúnmente para cometer fraude. También se utilizan para capturar transacciones que explotan una debilidad particular en los controles o procesos contables internos. Hay tres tipos de software de fraude : basado en transacciones, relacionado con auditorías y contabilidad forense . Este tipo de software se encuentra típicamente en instituciones financieras, agencias gubernamentales de impuestos y aduanas y grandes corporaciones. Varias grandes empresas de software se especializan en software de auditoría y fraude , con ofertas de productos adaptadas a las diferentes industrias.

El software de fraude basado en transacciones funciona para detectar intentos de violar la seguridad en el momento exacto en que se realiza el intento.

El software de fraude basado en transacciones funciona para detectar intentos de violar la seguridad en el momento exacto en que se realiza el intento. Este tipo de software valida los protocolos de seguridad, la información del usuario y las autorizaciones contra la transacción que se está procesando. Los ajustes deben configurarse cuando se crean las cuentas de usuario y pueden aparecer una serie de mensajes o advertencias para informar al usuario que su transacción no está autorizada.

Este software proporciona información inmediata y está diseñado para limitar o detener la actividad fraudulenta. Se utiliza para que los terminales de punto de venta rechacen transacciones contra tarjetas de crédito o débito que hayan sido reportadas como robadas. Algunos programas confiscan la tarjeta cuando se intenta usar una tarjeta robada o marcada.

Una auditoría financiera es una revisión detallada de la actividad financiera durante un período de tiempo específico. El software de auditoría está diseñado para buscar patrones de transacciones fraudulentos comunes. También identifican debilidades en los controles y procedimientos internos que podrían permitir que ocurra un fraude. Si los controles internos son débiles, se presta especial atención a esas transacciones para identificar e investigar un posible fraude.

El software de contabilidad forense se utiliza en investigaciones policiales y gubernamentales para descubrir la profundidad del fraude financiero . Este tipo de software utiliza algoritmos complejos y análisis de personalidad para identificar patrones de actividad fraudulenta y relacionar la actividad con los perpetradores. El software de auditoría forense es muy caro, complejo y requiere contables especialmente capacitados para interpretar los resultados y ajustar los cálculos según sea necesario. Por lo general, se usa cuando ya existen pruebas de fraude y pruebas para un juicio penal o civil.

El uso de software contra el fraude está aumentando a medida que los sistemas de contabilidad y los procesos comerciales se vuelven tan complejos que no es posible identificar claramente la actividad fraudulenta. Para cometer fraude, existen ciertos tipos de actividades que se deben seguir para extraer los fondos de la institución. Este tipo de software está diseñado para identificar estas situaciones. Es importante recordar que todavía se requieren contadores especialmente capacitados para interpretar la información de estos sistemas.