¿Qué es la insolvencia voluntaria?

Un acuerdo de insolvencia puede implicar la liquidación voluntaria de algunos activos.

La insolvencia voluntaria es cuando una empresa determina que no puede cumplir con todos los requisitos de pago a sus acreedores. En lugar de verse obligados a declararse en quiebra , los funcionarios o accionistas de la empresa toman la decisión de solicitar una reestructuración de la deuda de la organización. Un acuerdo de insolvencia puede implicar la liquidación voluntaria de algunos activos para satisfacer a los acreedores.

Un árbitro designado por un tribunal actúa como mediador en las reuniones entre el propietario de una empresa y sus acreedores durante la insolvencia voluntaria.

Básicamente, una insolvencia voluntaria equivale a una quiebra. Por lo general, la empresa tiene obligaciones financieras que exceden sus ingresos y no puede cumplir con éxito con sus obligaciones a menos que se reestructuran las condiciones de pago. Es algo similar a cuando una persona participa en un programa de asesoramiento crediticio al consumidor. Estos programas generalmente reducen los montos de los pagos mensuales y las tasas de interés de las deudas no garantizadas. Sin embargo, en el caso de una empresa, la reestructuración puede implicar la disolución de los planes de pensiones de la empresa, una reducción de los sueldos de los ejecutivos y la consolidación de las operaciones de la empresa.

Cuando una empresa se declara en insolvencia voluntaria, se llega a un acuerdo formal entre la empresa y sus acreedores. Por lo general, es supervisado por un juez o árbitro designado por el tribunal que media entre las partes involucradas. Por lo general, la empresa tiene fondos disponibles para pagar a sus acreedores, pero no tiene suficientes para pagar todas las obligaciones en su totalidad antes de las fechas de vencimiento. Como parte de un acuerdo de insolvencia voluntaria, una empresa deberá encontrar una forma de reducir sus gastos para evitar la insolvencia permanente y poder volver a un estado de rentabilidad.

Algunos acreedores pueden tener prioridad sobre otros en una insolvencia voluntaria. Por ejemplo, aquellos a quienes se les adeudan los pagos de un interés garantizado, como una propiedad o equipo, pueden tener derecho a la recuperación o al producto de la venta. Ciertos accionistas de la empresa, como los accionistas preferentes o los empleados que tienen fondos invertidos en planes de participación en las ganancias, pueden recibir pagos de las ganancias de la liquidación antes que los inversores que poseen acciones ordinarias.

En virtud de un acuerdo voluntario de insolvencia, a menudo se amplía el plazo para el reembolso a los acreedores. Se concede a la empresa una cierta cantidad de tiempo para salir de la quiebra y pagar su deuda reestructurada. El monto adeudado en una fecha determinada puede reducirse o cancelarse mediante la racionalización de las operaciones de la empresa. Por lo general, un acuerdo describirá los pasos a corto y largo plazo que la empresa planea tomar para asegurarse de que sus ingresos superen sus obligaciones.

Si una empresa no puede cumplir con éxito sus obligaciones bajo el plan de reestructuración, eventualmente puede disolverse y liquidar sus activos restantes. Si bien el acuerdo voluntario de insolvencia protege a la empresa de la recuperación inmediata de la propiedad por parte de los acreedores, no perdona las deudas que posee. En caso de una quiebra total del negocio, los acreedores recibirán los pagos de los procedimientos de liquidación completos basados ??en la prioridad.